■李利

　　对于职工养老保险来说，其实，很多人还不知道，我们有两个养老金账户，一个是个人账户，另一个是统筹账户。大部分人，根本不会注意到这两个账户的存在，因为交钱只交一笔，发钱也只发一笔。但是，这两个账户的差异还是很大的。

　　在我们按月交钱的时候，我们自己工资条里显示的“养老保险”扣的钱，其实都进了个人账户。而除了我们自己在交钱，其实公司也在为我们默默地交社保。公司交的钱就进入了统筹账户。

　　这里多说一句，公司为我们负担的社保钱数其实比我们自己交的多得多。就拿养老保险一项来说，我们个人缴纳的比例是工资的8%，而公司交的则是16%或者更多。除了在交的时候不一样，其实在领的时候也有区别。这两个账户的钱，按一定比例组成了我们的养老金，月月领钱。

　　一直领、一直领……一直能领到我们去世的那一天。这种情况下，其实大家也不用关心这两个账户的差别。但是，一旦没等到领退休金的那一天就去世，或者刚开始领退休金没几年就去世，那么，这时候差别就来了。

　　先说第一种情况：没活到退休。这时候职工养老保险其实会发一笔钱给家属，即把个人账户中的钱，连本带息一分不少，全部退给家属。但是，统筹账户里的钱，抱歉，一分都不给，全部“充公”了。

　　再说第一种情况：刚退休没多久就去世。这时候，因为领取得少，个人账户里其实还有钱，所以个人账户的余额（个人账户余额扣除掉已经领取的部分）也会退还给家属。同样的，统筹账户里的钱，一分都不给。

　　总结一下，就是国家不会坑我们一分钱，你交过多少，最后都能领走。但公司帮你交的部分，只能活着按月领走，不能死了由家属继承。虽然统筹账户不能碰，但是其实除了个人账户的钱，家属还能领到一笔补偿，分别为丧葬补助金和抚恤金。丧葬补助金和抚恤金被统称为“养老保险死亡待遇”，没有全国统一标准，各地的数额不一样。一般来说，丧葬补助金一般都是固定的数额；抚恤金的计算方式有两种：一种是使用当地平均工资计算，一种是使用当地最低工资来计算。但抚恤金的领取前提是确有亲属需要供养，比如父母、子女、无收入配偶，如果没有需要供养的人，这笔钱就不会发放。

　　如果真的早逝，那么养老保险虽然没“坑”谁一分钱，反而额外给一些补贴，但相比能同时领取个人账户+统筹账户的人相比，确实是“亏”了。但这也不是谁能决定的，人有旦夕祸福。所以，大家不要因为概率事件，就否定养老保险的用途。换个角度想想，如果一直健康高寿，领个不停，那是不是还大赚特赚了呢？如果确实担心寿命短的问题，那么不如给自己再购置一份定期寿险，来对冲早逝风险。

　　所以，总结一下，养老保险还是需要的，因为养老是个大工程，人们的寿命越来越长，工作时间如果不调整，那么会有漫长的岁月等着我们去……慢慢花钱。现在不开始储蓄，到时候哪来足够的钱花啊。除此之外，光靠养老保险还是不够的，自己的储蓄，必须有。